© - ATH tous droits réservés - Édition 2024 100 LE GUIDE DU DIRIGEANT D'ASSOCIATION 2024 Exemple d’un plan de trésorerie Rappels Les dotations aux amortissements ne sont pas des flux de trésorerie, elles ne rentrent donc pas dans le plan de trésorerie. L’emprunt est remboursé mensuellement le mois suivant le déblocage des fonds. Plan de trésorerie Janv. Février Mars Avril Mai Juin Juillet Août Sept. Oct. Nov. Déc. Total Dépenses Loyer 3 200 3 200 3 200 3 200 12 800 Fournitures de bureau 1 000 500 1 500 EDF 1 500 1 500 Assurances 1 450 1 450 Cotisations 2 000 2 000 4 000 Frais de déplacement 3 000 3 000 Réception 4 000 4 000 Investissements 2 000 30 000 32 000 Remboursement de l’emprunt 20 20 20 20 20 20 270 270 270 270 270 1 470 Total dépenses 5 200 1 020 1 470 3 220 20 5 020 33 220 270 4 270 3 970 1 770 2 270 61 720 Recettes Cotisations 21 000 1 500 1 500 24 000 Subventions 20 000 10 000 30 000 Déblocage de l’emprunt 2 000 20 000 22 000 Total encaissements 23 000 1 500 0 1 500 0 20 000 30 000 0 0 0 0 0 76 000 Différence du mois 17 800 480 -1 470 -1 720 -20 14 980 -3 220 -270 -4 270 -3 970 -1 770 -2 270 14 280 Dispo. début du mois 3 000 20 800 21 280 19 810 18 090 18 070 33 050 29 830 29 560 25 290 21 320 19 550 17 280 Trésorerie fin de mois 20 800 21 280 19 810 18 090 18 070 33 050 29 830 29 560 25 290 21 320 19 550 17 280 31 560
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